캐나다에서 목돈을 모으거나 투자를 시작하려 할 때 가장 먼저 마주치는 계좌가 TFSA(Tax-Free Savings Account, 면세저축계좌)입니다. 은행 창구에서 "TFSA로 하시겠어요, RRSP로 하시겠어요"라는 질문을 받고 당황했던 경험, 다들 한 번쯤 있으실 텐데요. 결론부터 말씀드리면 TFSA는 이자·배당·매매차익까지 전부 세금이 붙지 않는 계좌이고, 2026년 연간 한도는 7,000달러, 2009년부터 한 번도 안 넣은 분의 누적 한도는 최대 109,000달러입니다. 이 글에서 한도 계산법부터 RRSP와의 차이, 개설 시 주의할 점까지 정리해 드립니다.
TFSA란 무엇인가요
TFSA는 2009년 캐나다 정부가 도입한 저축·투자 계좌로, 계좌 안에서 발생하는 이자, 배당금, 자본이득(매매차익) 전부에 소득세가 붙지 않는 것이 핵심입니다. 예금뿐 아니라 주식, ETF, 채권, 뮤추얼펀드 등 다양한 상품을 담을 수 있어 "저축 계좌"라기보다는 "면세 투자 그릇"에 가깝습니다. RRSP와 달리 납입액이 소득공제로 이어지지 않지만, 출금할 때도 세금이 전혀 없다는 점이 가장 큰 매력입니다.
2026년 TFSA 한도, 얼마인가요
TFSA 한도는 매년 정해지는 "연간 한도"와, 가입 자격이 생긴 해부터 누적되는 "누적 한도" 두 가지로 이해하셔야 합니다. 2026년 연간 한도는 7,000달러로 2024·2025년과 동일합니다.
| 연도 | 연간 한도 |
|---|---|
| 2009~2012 | 각 5,000달러 |
| 2013~2014 | 각 5,500달러 |
| 2015 | 10,000달러 |
| 2016~2018 | 각 5,500달러 |
| 2019~2022 | 각 6,000달러 |
| 2023 | 6,500달러 |
| 2024~2026 | 각 7,000달러 |
만약 2009년에 이미 만 18세 이상이었고 캐나다 거주자였는데 한 번도 TFSA에 납입한 적이 없다면, 2026년 기준 누적 한도는 최대 109,000달러가 됩니다. 캐나다에 최근 이민·유학·취업으로 오신 분들은 캐나다 거주자가 된 해부터만 한도가 쌓이므로, 이 전액을 받을 수 있는 것은 아닙니다.
내 정확한 한도, 어떻게 확인하나요
본인의 정확한 TFSA 한도는 계산기보다 CRA 기록이 더 정확합니다. CRA My Account에 로그인하면 "TFSA 룸" 항목에서 정확한 잔여 한도를 실시간으로 확인할 수 있습니다. 은행 앱에 표시되는 한도는 은행이 자체 계산한 추정치일 뿐이라 실제 CRA 기록과 다를 수 있으니, 큰 금액을 납입하기 전에는 반드시 CRA에서 직접 확인하시길 권합니다.
TFSA vs RRSP, 뭐가 다른가요
| 구분 | TFSA | RRSP |
|---|---|---|
| 납입 시 세금 혜택 | 없음 | 소득공제(환급 가능) |
| 출금 시 세금 | 없음 | 소득으로 잡혀 과세 |
| 한도 계산 기준 | 정액(매년 동일) | 전년도 소득의 18% |
| 출금한 한도 | 다음 해에 복원 | 원칙적으로 복원 안 됨 |
| 적합한 경우 | 비상금, 목돈 마련, 은퇴 후 소득 조절 | 지금 소득세율이 높고 은퇴 후 낮아질 것으로 예상될 때 |
소득이 아직 낮은 유학생·워킹홀리데이·신입 취업자라면 소득공제 효과가 크지 않은 RRSP보다 TFSA부터 채우는 것이 일반적으로 유리합니다. 소득이 안정되고 세율 구간이 높아지면 그때 RRSP 비중을 늘리는 식으로 접근하시면 됩니다.
어디서 개설할까요
TFSA는 은행, 크레딧유니온, 온라인 브로커 어디서든 개설할 수 있고, 여러 금융기관에 나눠 가입해도 됩니다. 단, 여러 계좌에 나눠 넣더라도 전체 한도는 하나로 합산되므로 초과납입에 특히 주의해야 합니다. 단순 예금 목적이면 은행·크레딧유니온의 TFSA 예금 상품이 간편하고, ETF나 주식 투자를 병행하고 싶다면 온라인 브로커의 TFSA 투자계좌를 여는 것이 수수료 면에서 유리한 경우가 많습니다.
흔한 실수와 초과납입 페널티
가장 흔한 실수는 "출금하면 그 자리에서 한도가 다시 생긴다"고 착각하는 것입니다. 실제로는 올해 출금한 금액이 내년 1월 1일에야 한도로 복원됩니다. 같은 해 안에 출금한 만큼을 다시 채워 넣으면 초과납입이 되어, CRA가 초과분에 대해 월 1%의 페널티를 매월 부과합니다. 여러 금융기관에 계좌를 흩어 놓고 각각의 한도를 따로 계산하다 실수하는 경우도 많으니, 납입 전에는 항상 CRA My Account의 통합 한도를 기준으로 판단하시길 권합니다.
정리
2026년 TFSA 연간 한도는 7,000달러, 2009년부터 쭉 자격이 있었던 분의 누적 한도는 최대 109,000달러입니다. 정확한 본인 한도는 CRA My Account에서 확인하시고, 소득 수준과 은퇴 후 세율 전망에 따라 직장 연금·RRSP와 비중을 조절해 나가시길 권합니다. 계좌를 어디서 열지 고민되신다면 크레딧유니온 vs 은행 비교를, CRA 계정 등록이 아직이라면 CRA 계정 등록 방법도 함께 참고하세요. 개인 상황에 따라 유불리가 달라질 수 있으니 큰 금액을 옮기기 전에는 재무·세무 전문가와 상담하시길 권합니다.